Você sabe dizer se a sua empresa está realmente lucrando ou não está apresentando rentabilidade? Qual é a diferença entre os dois termos, afinal? Se não sabe, essa dúvida termina daqui a pouco, afinal, é importante saber distinguir os dois conceitos.
Isso é fundamental para gerenciar melhor o seu próprio negócio, cobrindo os gastos e garantindo uma renda satisfatória. Vamos lá?
Diferença entre lucratividade e rentabilidade
Geralmente, quando se pensa em lucratividade e rentabilidade a percepção é de ganho, para os dois casos, não é mesmo? Mas, essas são apenas formas distintas de analisar os resultados que um negócio apresenta.
Então, primeiramente, é interessante entender o que de fato significa lucro líquido, que é, basicamente a subtração das despesas variáveis, dos custos fixos, dos tributos do total de receitas, das devoluções. O que restar é o lucro líquido. Caso o saldo seja negativo, temos o prejuízo.
O que é lucratividade?
Lucratividade é um indicador que relaciona o lucro líquido à receita total para apontar o ganho que a empresa obtém. Se o lucro é demonstrado por um valor nominal, a lucratividade é expressa em porcentagem sobre a receita bruta.
Com a fórmula: lucro líquido / receita total x 100 se chega à lucratividade. Vejamos um exemplo: 2.000 / 10.000 x 100 = 20%. Nessa demonstração concluímos que para cada real aplicado no negócio foi gerado 20 centavos no final do mês. Assim, para cada 100 reais investidos, a empresa teria 20 reais de lucro.
A lucratividade, portanto, evidencia o resultado do trabalho da empresa em lucro. Mede, ainda, a eficiência do negócio, ou seja, se a companhia tem condições de arcar com seus gastos e propiciar um lucro líquido.
O fato de ser expresso em porcentagem, demonstra que o indicador pode ser útil para comparar o desempenho de estabelecimentos diferentes. Assim sendo, é possível avaliar como um negócio está se saindo em no seu segmento de mercado.
A lucratividade pode, ainda, pautar as iniciativas do empresário em diversos cenários. Por exemplo, se as vendas são boas, a margem de lucro pode ser menor. Porém, se o negócio tem um caráter sazonal, há necessidade de empregar uma margem de lucro maior para manter a empresa em funcionamento durante o período em que as vendas são baixas. Saiba, então, o que é rentabilidade.
O que é rentabilidade?
A rentabilidade é expressa em percentual e mede o retorno financeiro de determinado investimento, seja uma aplicação de renda fixa ou uma empresa. Já vimos que a lucratividade associa o lucro líquido à recita total do negócio, no entanto, a rentabilidade relaciona o lucro líquido ao valor investido no negócio a fim de entender se ele é rentável. Sua fórmula: lucro líquido / investimento no negócio x 100.
Exemplo prático: um valor de 25 mil reais é retirado de uma poupança para começar um empreendimento, que dá um lucro líquido mensal de 2,5 mil reais ao mês. Ao aplicar a fórmula, concluímos que a rentabilidade mensal desse negócio é de 10%.
Esse resultado nos fornece um parâmetro de desempenho do negócio em questão com outras formas de investimento, como as aplicações feitas no mercado financeiro. Quando se tem uma rentabilidade de 10% por mês, chegamos à conclusão de que ela é muito maior que os 0,6% da caderneta de poupança.
Nesse sentido, vemos que o cálculo da rentabilidade é interessante para avaliar qual é o custo de oportunidade para começar um negócio. Mas, é sempre bom lembrar que esse custo representa o que o empreendedor terá de abrir mão para ter sua empresa.
Caso a aplicação do dinheiro em produto bancário tiver um rendimento maior que o retorno do negócio é capaz de dar, significa que a empresa não valerá a pena. Agora ficou mais fácil entender que existe uma diferença entre os dois conceitos, não?
Qual é o objetivo da Análise Financeira da empresa?
Entender o objetivo da Análise Financeira da empresa é crucial para tomar decisões estratégicas e alcançar o sucesso num mercado cada vez mais competitivo.
Através dessa análise, é possível avaliar a saúde financeira da empresa, identificar pontos de melhoria e oportunidades de investimento.
Além disso, é uma ferramenta importante para acompanhar o desempenho da empresa ao longo do tempo e tomar decisões bem informadas.
Faça a Análise Financeira da sua empresa com regularidade e garanta um futuro financeiro saudável para sua empresa!
Como é calculado o Lucro Líquido de uma empresa?
Você já se perguntou como as empresas calculam seu tão importante Lucro Líquido? É um indicador-chave que reflete sua saúde financeira. Vamos dar uma olhada rápida no cálculo:
1. Receita Total: Começa com todas as vendas e receitas da empresa.
2. Deduções: Subtrai devoluções e descontos de vendas.
3. Custo dos Produtos Vendidos (CPV): Desconta os custos diretos relacionados à produção.
4. Despesas Operacionais: Tiram as despesas para manter o negócio funcionando, como salários e aluguel.
5. Impostos: Retira os impostos sobre a renda corporativa e outros encargos fiscais.
6. Outras Receitas e Despesas: Adiciona ou subtrai receitas e despesas não operacionais.
7. Lucro Líquido: O resultado final é o tão esperado Lucro Líquido, o que a empresa ganhou de verdade.
Este número ajuda a avaliar o sucesso da empresa em gerar lucro após todas as despesas. É uma ferramenta valiosa para investidores e gestores!